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2.9.1. La
Problemática en relación con el Lavado de Dinero y el
Financiamiento del Terrorismo |
2.9.2. Tipologías relativas a la
Utilización de Metales Preciosos para el Financiamiento del Terrorismo |
2.9.3. Análisis de
Caso |
2.9.4. Indicadores de
Alerta |
2.9.5. Mejores
Prácticas para Prevención y Detección del Negocio de
Metal y Piedras Preciosas para FT |
2.9.6. Zona de
Reflexión |
2.9.7. Zona de
Lectura |
2.9.1. La Problemática en
Relación con el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo
Al igual que el tráfico de drogas (marihuana, cocaína, heroína), el tráfico ilícito y el contrabando de oro, diamantes y piedras preciosas, se ha convertido en una fuente importante de financiamiento para organizaciones subversivas y los conflictos nacionales y regionales, en particular en África, Medio Oriente y Asia.
Estos metales preciosos tienen la ventaja de tener un valor importante y de aceptación mundial, se pueden esconder bajo un volumen muy pequeño, y no son detectables en las alarmas de los aeropuertos.
En Asia, el contrabando de oro es tradicional y ampliamente utilizado para los pagos del narcotráfico regional.
Tienen también como ventajas, el no ser detectables en caso de investigación patrimonial, no tienen registros en cualquier administración local, y se convierten en moneda internacional facilitando los movimientos internacionales sin pasar por el sistema financiero, entonces, sin posibilidad de rastreo según los conceptos habituales de la lucha contra el lavado de dinero a través de las operaciones financieras clásicas.
Su tráfico ilícito puede representar una fuente de dinero para las organizaciones criminales, también, una alternativa para mover cantidades de dinero a nivel regional o internacional con su retransformación en divisas locales. En esta práctica, estos metales preciosos se convierten en cualquier activo de sustitución al movimiento físico de fondos monetarios.
La superposición de ciertas regiones de conflictos en el mundo (América Sur, África, Medio Oriente), con zonas de producción de estos metales preciosos, parecen indicar que contribuyen ciertamente en una parte importante al suministro financiero de las organizaciones rebeldes o armadas en conflicto con los gobiernos locales.
El GAFI, en su informe 2002-2003, mencionaba que había observado ciertos nexos entre la utilización del tráfico de oro y el terrorismo, sin tener sin embargo, estudios precisos en este ámbito.
En los países asiáticos y Medio Oriente, el oro a menudo es la moneda exigida para el pago de transacciones, y refuerza la problemática de la identificación y detección de las operaciones ocultas del terrorismo.
En ciertos países, es bastante fácil adquirir, incluso de manera anónima, metales preciosos a comanditarios o corredores legales o no, esto resulta aún más fácil al interior de ciertos países complacientes con la causas de organizaciones terroristas, de carácter político o religioso.
Según diferentes informes de inteligencia e investigación, ciertos países del Golfo Persico habrían sido el lugar más favorable para la realización de transacciones discretas. Los múltiples compradores y negociantes de esta región habrían facilitado la conversión en oro y otros metales preciosos, de los activos financieros de Al Qaeda inmediatamente después del 11 de septiembre. Los servicios norteamericanos consideran que esta región se encuentra en el corazón de las redes financieras de la red terrorista.
(Ver informe "Monograph on Terrorist Financing: http://www.9-11commission.gov/staff_statements/911_TerrFin_Monograph.pdf
También diversas investigaciones revelan que representantes de la red Al Qaeda se habrían interesado desde hace tiempo en los diamantes africanos y su presencia habría sido comprobada en Anvers, Londres y Monrovia, importantes plazas financieras en materia de diamantes.
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2.9.2. Tipologías Relativas a la
Utilización de Metales Preciosos para el Financiamiento del Terrorismo
A continuación se presentan las diferentes metodologías relativas a la utilización de metales preciosos y diamantes, en materia de financiamiento del terrorismo.
¤ La compra de metales preciosos: en este caso se convierten en valores de sustitución a fondos procedentes de actividades criminales o de procedencia legal (donaciones, recaudaciones, etc.). El gran valor intrínseco del diamante y de las piedras preciosas, permite comprimir en un volumen extremamente reducido grandes cantidades de dinero, las cuales realizadas en valores monetarios clásicos, habrían causado problemas de manutención, transporte, y detección posible por las autoridades a nivel de su transporte internacional. El valor importante de estos metales preciosos, combinado con su pequeño volumen fácilmente escondible, y las necesidades relativamente reducidas de financiamiento de las organizaciones terroristas, vuelven muy interesante este método de financiamiento, y para permitir sus movimientos internacionales por las organizaciones terroristas. Al ser su valor universalmente reconocido y apreciado, a menudo más que la moneda de papel, la reconversión en dinero en cualquier parte del mundo no representa un problema para las organizaciones terroristas. También sirven directamente para financiar la compra de armas y otras logísticas de los grupos terroristas (trueque).
¤ El tráfico de oro y el sistema Hawalla: En ciertas regiones de gran utilización tradicional del sistema Hawala, en particular en Asia, muchas transacciones que utilizan esta técnica de transferencias de fondos por compensación, recurren al oro, para compensar la reglamentación local sobre la especulación sobre las monedas y desviar el control de cambios que tienen muchos países en Asia del Sur. Para los Hawaladares, el valor del oro corresponde a la referencia monetaria: las tasas de reconversión en dinero se basan sobre su valor diario. Inmediatamente después de 2001, la red Al Qaeda habría reestructurado sus haberes financieros hacia el oro, en particular por la salida de grandes cantidades de Afganistán, a través de la combinación de corredores de oro y de hawaladares, permitiéndole escapar desde esa fecha a las medidas de detección y congelamiento impuestas al sistema financiero a nivel internacional.
¤ El tráfico en zonas de producción: Este método consiste en desviar o explotar directamente el producto de minas, lo que corresponde a una fuente directa de fondos para organizaciones subversivas instaladas y controlando las mismas zonas. Las organizaciones terroristas pueden establecer nexos con las organizaciones subversivas en tales zonas de producción, y comprar directamente a aquellas los productos. En un país africano, por ejemplo, un grupo rebelde armado activo durante los años noventa, se autofinanciaba ampliamente gracias a la producción y venta de diamantes (la tanzanita) procedente de regiones bajo su control durante su actividad subversiva. Este tráfico le habría proporcionado un total de 70 millones de dólares para comprar directamente por trueque armas y equipamientos militares. Ciertas fuentes afirman que el tráfico de la tanzanita habría servido también para el financiamiento de la red Al Qaeda.
¤ La reventa de metales preciosos: Transportados de contrabando a países especializados en el negocio de tales metales, por ejemplo, Holanda o Israel para los diamantes, la creación o la utilización de sociedades especializadas en el negocio correspondiente, permite esconder con falsas facturas, diferencia de valor y otras técnicas clásicas de fraudes contables, a los verdaderos proveedores y clientes.
| Zona informativa |
Varios miembros del GAFI han mencionado haber encontrado indicios de nexos entre el financiamiento del terrorismo y el tráfico ilícito de diamantes. En particular fue indicada una tentativa de compra de dos kilogramos de piedras preciosas con fondos procedentes del grupo terrorista Al Qaeda, por el intermediario de un ex ministro del régimen de los Talibanes en Afganistán.
“El negocio del oro y el sector del diamante son dos sectores que parecen presentar una vulnerabilidad considerable para su utilización para el lavado de dinero, y, dentro de proporciones desconocidas, igualmente para el financiamiento del terrorismo”
|
Gafi informe 2002-2003 |
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2.9.3. Análisis de Caso
A continuación se presenta un caso de utilización de los diamantes para el financiamiento del terrorismo y su análisis correspondiente. Este caso puede servir como ejemplo de aplicación de la metodología de prevención y detección del financiamiento del terrorismo (Ver capítulo II.2.3), en particular en el ámbito de talleres.
¤ Caso: Un contrabando de diamantes de
África procura fondos a una organización terrorista de Medio Oriente
Tipología |
Se utiliza el contrabando de diamantes y su negocio a través de empresas de fachada para procurar fondos a grupos terroristas. |
Descripción del caso |
La UIF del país F ha recibido varias declaraciones de sospecha de diferentes bancos en relación con dos personas y una sociedad interviniendo en el sector del negocio de diamantes. Las personas tenían cuentas bancarias en estos bancos. En un plazo de unos meses, las cuentas de estos clientes registraron un gran número de movimientos procedentes y con destino de países extranjeros. Por otra parte, poco después de la apertura de una de sus cuentas, uno de los clientes depositó varios cheques en dólares por cantidades considerables.
Según las informaciones obtenidas por la UIF, una de las cuentas de la sociedad fue acreditada de grandes cantidades de dinero en dólares procedente de sociedades activas en el sector del diamante, y luego debitada a través de varios giros con destinación al Medio Oriente a favor de un ciudadano europeo nacido en África y residiendo en el Medio Oriente.
Uno de los administradores de la sociedad, un ciudadano del País F residiendo en África, tenía igualmente una cuenta en un banco del país F y se realizaron varias transferencias sobre esta cuenta desde y con destino de países extranjeros (Europa, África, América del Norte, Medio Oriente). Estas transferencias a partir de países extranjeros fueron principalmente realizadas en dólares para ser convertidos después en moneda local para proceder a transferencias con destinación de países extranjeros por una parte, y por otra parte a destino de cuentas en el país F perteneciendo a su esposa.
A partir de estas informaciones, el Fiscal del país F abrió una investigación por tráfico de diamantes procedentes de África.
Los movimientos considerables de fondos realizados por la sociedad practicando el negocio del diamante se destinaban principalmente a la misma persona viviendo en el Medio Oriente. Fuentes policiales revelaron que esta persona, así como el cliente que cobraba los cheques eran sospechosos de haber comprado los diamantes a un ejército rebelde de un país africano y haberlos introducido de contrabando en el país F para la cuenta de una organización terrorista. Además, apareció que los expedientes de ciertas personas y sociedades ligadas con estos clientes habían sido transmitidos a la Fiscalía por la UIF en el ámbito de casos de lavado de activos procedentes de actividades del crimen organizado. |
Fuentes |
GAFI- Directivas para las instituciones financieras para la detección de las actividades de financiamiento del terrorismo – 2002 |
Instrumentos usados |
- Diamantes
- Cheques bancarios
- Giros bancarios
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Técnicas usadas |
- Apertura de cuentas personales y comerciales
- Movimientos internacionales de fondos por transferencias bancarias
- Cobro de cheques en otra divisa
- Contrabando de diamantes
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Métodos usados |
- Utilización de sociedades comerciales de fachada para manipular fondos resultando de un negocio de contrabando de diamantes
- Utilización de cuentas privadas para recibir fondos de actividades empresariales
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Mecanismos usados |
- Empresas comerciales
- Sistema financiero legal
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Etapa de FT |
La utilización de esta tipología, que consiste en la utilización de empresas para comercializar diamantes de contrabando cuyo producto en gran parte se destina a un individuo sospechoso de estar ligado a un grupo terrorista, se ubica en la primera etapa del proceso del financiamiento del terrorismo, es decir la Recaudación. |
Indicadores |
Indicadores genéricos de sospechas:
- Grandes movimientos de fondos con el extranjero
- Cuentas recién abiertas con importantes movimientos en otro divisa procedentes o a destino del extranjero
- Depósitos de cheques extranjeros en dólares de grandes cantidades sobre cuentas privadas
- Cuentas personales utilizada por el transito de fondos importantes
Indicadores específicos de posible financiamiento de terrorismo:
- Región sensible al terrorismo como destino de la mayoría de las transferencias después de la recepción de varias transferencias de otras sociedades.
- Misma cuenta de persona física ubicada en una región sensible al financiamiento del terrorismo, destinataria de grandes cantidades de fondos de una empresa comercial ubicada en otra región.
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Análisis reacciónales en materia de detección y represión |
- A nivel de los analistas de las instituciones financieras: Identificación de las razones de utilizaciones de cuentas privadas para movimientos internacionales importantes de fondos. Identificación de origen y destino de fondos. Normalmente los indicadores mencionados arriba deben determinar rápidamente una declaración de sospecha a la UIF.
- A nivel de los analistas de la UIF del país F: Realizar los nexos entre cuentas privadas y cuentas de la empresa, identificar el origen y destino de los fondos y los intervinientes en estos movimientos financieros. Determinar el esquema global de este sistema haciendo aparecer una concentración de salida final sobre un mismo individuo en el Medio Oriente, región sensible a las actividades de organizaciones terroristas islámicas. Establecer el nexo posible entre este beneficiario final y estas organizaciones terroristas. Cooperación necesaria entre UIFs de los países concernidos para el intercambio de informaciones financieras.
- A nivel de los investigadores judiciales: Determinar el origen de los diamantes, establecer el contrabando, identificar compradores y vendedores a través de la empresa de negocio, rastrear los flujos financieros entre individuos y la empresas, identificar los verdaderos dirigentes de la empresa de negocio, identificar el beneficiario en el Medio Oriente, establecer los nexos supuestos con organizaciones terroristas islámicas. Técnicas de inteligencia y judiciales clásicas y particulares (intercepción de comunicaciones, infiltración, operaciones financieras vigiladas, testigos protegidos). Cooperación internacional indispensable con servicios homólogos extranjeros en las jurisdicciones concernidas por este sistema de financiamiento.
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Enseñanza de la tipología |
Esta tipología, similar con una tipología clásica de utilización de entidades comerciales para financiar actividades terroristas, tiene la particularidad de ser ligada con el tráfico ilícito de piedras preciosas. Pone en relieve las conexiones que pueden existir entre organizaciones terroristas o subversivas armadas de diferentes regiones del mundo. Apunta sobre la necesidad de control aduanero en las fronteras para evitar el contrabando, así como de la vigilancia de los movimientos interbancarios por parte del sistema financiero. En este caso particular, la reacción de los bancos fue conforme a la norma exigida en materia de detección e información de operaciones sospechosas. |
Variantes metodológicas |
- Casos integrando entidades comerciales para financiar el terrorismo.
- Casos similares llevando sobre otros productos particulares de valor tal como oro y piedras preciosas.
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2.9.4. Indicadores de Alerta
En realidad la utilización de estos metales y piedras preciosas en materia de financiamiento del terrorismo, no difiere de las técnicas correspondientes para el financiamiento del crimen organizado o el “lavado” de otras de sus actividades criminales.
Los únicos indicios que permitirán ligar su utilización y contrabando para el financiamiento del terrorismo, serían encontrar individuos o sociedades sospechosas o conocidas de tener relación con actividades terroristas. Sin otras indicaciones referenciales, será muy difícil poder identificar entre un contrabando de metal o piedras preciosas, para fines financieros del crimen organizado o para fines financieros del terrorismo.
Algunos indicadores de alerta que podrían representar un carácter sospechoso de financiamiento del terrorismo:
- Empresas o individuos dedicándose al negocio de oro y metales preciosos, sin responder a las obligaciones administrativas necesarias para la apertura de tal negocio y en relación comercial con empresas ubicadas en regiones sensibles a actividades de organizaciones terroristas
- Individuo o empresa que realiza importantes movimientos de fondos sin relación con su superficie empresarial, relacionadas con regiones de producción de diamantes, oro o piedras preciosas
- Individuo o empresa que tiene un comportamiento financiero afuera de lo norma en relación con las formas usuales de entradas/salidas de fondos sobre la cuenta al estar en relación comerciales con regiones productores de diamantes, oro o piedras preciosas
- Movimientos financieros realizados hacia o desde países considerados como sensibles en relación con el terrorismo y hacia o desde países de producción de metales y piedras preciosas.
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2.9.5. Mejores Prácticas para
Prevención y Detección del Negocio de Metal y Piedras Preciosas para
Financiar el Terrorismo
Estas medidas entran en las disposiciones actuales de la normatividad contra el lavado de dinero, que incluye a los negociantes de oro y piedras preciosas en el campo de aplicación de las medidas preventivas y declarativas de los sujetos obligados financieros. De hecho, poco a poco los países que actualizan sus sistemas legales antilavado, incluyen a este sector de actividades económicas.
- Controlar las zonas productoras correspondientes, a nivel de la producción, transformación y ventas.
- Fiscalizar a los negociantes en todos los niveles (personas físicas y entidades jurídicas).
- Considerar el negocio de tales valores como un riesgo mayor y reforzar la vigilancia de los movimientos financieros sobre las cuentas bancarias correspondientes.
- Hacer entrar a los negociantes de oro, diamantes y piedras preciosos entre los sujetos obligados a las disposiciones nacionales contra el lavado de activos, en particular el registro de las transacciones y la información sistemática a la autoridad competente, arriba de un cierta cantidad de transacción o de transacción sospechosa.
- Reglamentar el transporte internacional.
- Reforzar los controles aduaneros.
- Sancionar de manera adecuada el contrabando internacional.
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2.9.6. Zona de Reflexion
¤ ¿Cuáles son las disposiciones reglamentarias en su país para abrir un negocio de oro, diamantes, piedras preciosas y otros metales preciosos?
¤ ¿Existe un servicio administrativo en su país que controla de manera regular las operaciones realizadas por este tipo de negocio?
¤ ¿Cuáles son las obligaciones legales correspondientes a estos negociantes en su país (registro de clientes etc.)?
¤ ¿Este tipo de negocio está integrado como sujeto obligado en el sistema de prevención y detección del lavado de activos por el sector económico y financiero?
¤ ¿Cuáles serían las recomendaciones para mejorar las medidas de control sobre este sector que podrían ser aplicadas en su país?
¤ ¿Cuáles podrían ser los indicadores de alerta que permitan detectar la presencia de una entidad sospechosa de servir al financiamiento del terrorismo?
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2.9.7. Zona de Lectura
*Ciertos sitios de la red Web, correspondientes a los documentos, son susceptibles de haber cambiado desde la última actualización de la presente Guía: en este caso se recomienda al lector de buscarlo a partir de un motor de búsqueda.
